一般的公司、企業是只提供強積金計劃的，而小部分公司仍然保有公積金計劃。所以如果你加入的公司是兩種計劃都有的話，你需要在入職後決定是揀強積金定系公積金計劃。
那麼，當你作為職場新人進入公司工作時老闆或者HR問你，你選擇強積金還是公積金的時候，你知道怎麼選嗎？這兩者的區別你瞭解嗎？
強積金和公積金的目的是给在职人士的退休生活一份保障，期望他们在辛苦工作几十年后能够享受生活。雖然目的相同，但是有很大差別的，幷且只有一次的選擇機會，所以我們要瞭解其中的區別，選擇最利於自己的制度。
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公積金計劃
公积金是早于强积金出现的。公積金是由僱主自己設立的職業退休保障計劃，目的是保障员工退休後的生活。並且，公積金也是企業通過提供退休福利吸引人才的一種手段。
強積金計劃
強積金計劃於2000年12月1日實行，法律規定，除了部分豁免人士，凡是年齡在18至65歲区间同時受僱期滿60日的在職人士都必須參加。最低供款額為老板和员工各供5%，雙方的上限皆為$ 1500，如果僱員的月入工資少於$7100，僱員無需供款，但僱主要為僱員供相等於其月入工資的5%供款。
接下來將從不同方面解釋強積金和公積金的區別。
強積金與公積金的區別
1、投資選擇權
公積金是由雇主營辦的，所以公積金投資選擇權和決定權都在雇主手上，雇員無權自由選擇投資組合，參與度較低。而如果參加強積金，雇員可以自主配搭投資組合，根據自己的實際需求和退休計劃來控制風險程度，自主性較強。從目前回報率來睇，回報率大概保持在4.4%，到65歲退休時，大概可收回$409萬。
如果你選擇的投資組合好，回報率就會更高；但如果你選擇的投資組合差，那麽回報率就低。與此同時不能忽視的是通脹率，如果以過去十年平均3.2%通脹率計算，409萬只相當於今日約256萬，難以應付水漲船高的物價。因此，選擇強積金計劃的雇員要在投資方面花費更多的精力。
2、供款制度
強積金和公積金的供款制度是不同的。法律規定，僱主同僱員必須一起供款，並且設有供款最高上限$ 1500。雇主是必須供款的，而雇員則以入息水準來定，這在一定程度上保障了低收入人士的退休計劃，但對於高收入在職人士來講退休保障作用就大打折扣。
而公積金計劃是由雇主決定是雙方供款還是雇主單方面供款，但沒有设定入息上限，从這個角度来睇，公積金計劃可能會更受高收入人士歡迎。
3、歸屬比例
歸屬比例是強積金計劃和公積金計劃之間最大的區別。公積金計劃的規則明細中是包含歸屬比例條款的，但是這個計劃沒有。公積金歸屬比例條款是指雇員在該公司工作滿若干年後，在離職時按工作年期計算可獲得的雇主供款，比例由雇主制定。
一般來說，三年以下是拿不到任何供款的，滿三年可得30%，滿四年可得40%，以此類推。而在強積金計劃中，所有強制性的供款，員工都可以全額獲得。這就意味著在歸屬比例條款的影響下，在同一間公司任職的工作年期會影響退休權益。
而強積金計劃是不管雇員工作年期幾長，離職時雇主和雇員的供款都歸雇員所有。因此，如果僱員仍處於想嘗試不同工作或者不同公司的時期，最好還是選擇強積金計劃；而如果僱員希望在現任職公司有長遠發展，那麼公積金的保障可能會高過強積金。
4、提取安排
無論是強積金還是公積金，供款要拿到手才是真正的屬於自己。強積金的提取比較簡單，只要雇員年滿65歲或滿足法例規定的其他情況就可以拿走供款。
但公積金不同，僱員離職時受託人(任職的公司)會按照歸屬比例計算利益總額，然後從中提取最低利益，轉入到你指定的戶口，剩餘的部分才可以提取。而存入指定戶口的屬於退休金的一部分，所以也要等到年滿65歲才可以提取。
那麼所謂的最低利益是如何計算的，到底可以獲得多少呢？
最低利益的計算方式：
成員離職那一年的每月平均有關入息（現有最高上限$30,000）x強積金實施後的服務年期x 1.25
舉個例子，如果僱員每月收入是$46000，但最高上限是$30,000，工作年期是6年，所以最低強積金收益應該是30000*6*1.25=22500
5、相關收入計算規則
兩者之間的不同還在於相關收入計算規則。因爲要符合強積金資格的話，僱員的月入工資要在$7100以上。但強積金的收入定義較爲廣泛，這裏的收入是指有關入息，包括雇主以金錢形式支付予雇員的工資、薪金、假期津貼、加班費、獎金、花紅、合約酬金等等。
相反公積金一般只會計算基本工資。所以如僱員的基本工資少於最高入息上限，而其他收入又有一定的比重，那麼強積金似乎會更好。
總結
如果你任職的公司提供強積金和公積金兩種計劃供你選擇，雇主是必須要在員工上班後的10天內，向雇員提供兩種計劃的詳細資料，這時一定要仔細留意雇主提供關於公款安排、比例歸屬、投資組合等等。而你需要在上班後的30天內決定好選擇加入邊個計劃，否則會自動被視作選擇參加強積金。所以盡早瞭解好兩者之間的區別可以在選擇時更有把握。
注意！如果你不打算在一間公司長做，那你一定要選擇強積金計劃來保障自己的退休計劃。特別是對於剛剛大學畢業的學生，頭幾年可能會頻繁轉工。
而如果選擇了參加強積金計劃的雇員，要知道管理的重要性。因爲需要自己選擇投資組合，到底是選擇高風險的增長型投資組合還是選擇保守型的投資組合要瞭解清楚，這關乎到你退休的回報。
